Financiën

Ten opzichte van de Voorjaarsnota 2025 zijn de lasten € 1,89 mln. lager en de baten zijn € 0,76 mln. lager. De toevoegingen aan de reserves zijn € 0,13 mln. lager en de onttrekkingen aan de reserves zijn € 1,52 mln. lager. De verschillen worden hieronder toegelicht. Als de mutatie een relatie heeft met een ander programma dan wordt dit aangegeven in de voorlaatste kolom. In de financiële toelichting staat vermeld om welke programma's dit gaat.                     

(Bedragen x € 1.000)

Mutaties met een effect op de Begroting
1. Actualisatie Bodembeheer
Binnen het thema bodem is in 2025 minder budget nodig dan eerder geraamd voor de afronding van de bestuursopdracht regie ondergrond. Daarnaast is alsnog een SPUK-subsidie van het Rijk ontvangen voor nazorg- en saneringslocaties. Hierdoor hoeft er minder te worden onttrokken uit de reserve bodem. Dit komt mede door het doorschuiven van het project ‘natuureilandjes’ naar 2026 en een lagere behoefte aan middelen uit de jaarlijkse reservering voor onverwachte bodemverontreinigingen. Per saldo levert dit een financieel voordeel op van € 0,19 mln.

2. Actualisatie deelnemersbijdrage Omgevingsdienst NZKG
Op basis van de halfjaarrapportage van de Omgevingsdienst NZKG vallen de lasten voor de deelnemersbijdrage voor Zaanstad lager uit (€ 0,13 mln.). Daarnaast ontstaan lagere lasten (€ 0,21 mln.) door een incidentele terugbetaling als onderdeel van de resultaatbestemming 2024 van de dienst. Daartegenover staan hogere lasten voor capaciteitsinzet op dit dossier (€ 0,05 mln.).

3. Toerekening capaciteit
Via de kostenverdeling zijn de apparaatslasten en -baten verdeeld. Een nadere toelichting op deze toerekening is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.

4. Overige kleine begrotingsbijstellingen
Het restant van € 0,11 mln. wordt verklaard door diverse relatief kleine begrotingsbijstellingen.


Mutaties met saldo neutraal effect op de Begroting
A. Zaans Natuur Milieu Centrum (ZNMC)
In 2025 is het ZNMC-gebouw gerealiseerd. Het resterende budget uit het Volkshuisvestingsfonds voor dit project wordt bijgesteld. Dit leidt tot hogere lasten (€ 0,08 mln.) Hiertegenover staan hogere baten uit subsidies (€ 0,08 mln.), waardoor het effect op de begroting neutraal is.

B. CDOKE Klimaatakkoord
De uitvoering van projecten binnen de subopgave Klimaatneutraal 2040 verloopt grotendeels volgens planning. Echter, door een krappe arbeidsmarkt duurt het langer dan verwacht om vacatures in te vullen en worden niet alle middelen volledig benut in 2025. Dit leidt tot lagere lasten op materiële kosten en capaciteit (€ 1,10 mln.) en een lagere toevoeging aan de stelpost overhead bedrijfsvoering (€ 0,23 mln.).
Daartegenover staan lagere baten uit geschreven uren (€ 0,40 mln.), een verminderde onttrekking uit de reserve Klimaatakkoord (€ 0,74 mln.) en het duurzaamheidsfonds (€ 0,2 mln.). Vanwege de lagere uitgaven zijn baten uit subsidies ook lager (€ 0,13 mln.). De totale subsidie inkomsten zijn als toevoeging aan de reserve Klimaatakkoord begroot. Door de latere subsidie inkomsten is ook de toevoeging aan de reserve Klimaat akkoord lager (€ 0,13 mln.) (Zie ook programma Samen werken aan Zaanstad )

C. Duurzaamheidssubsidies EWNH, NIP en VHF
De uitgaven binnen drie subsidieregelingen – het Energiebesparingsprogramma Woningen Noord-Holland (EWNH), het Nationaal Isolatieprogramma (NIP) en het Volkshuisvestingsfonds Verduurzaming (VHF-1) – zijn geactualiseerd. Door vertraging in de aanbesteding en opstartproblemen zijn de regelingen later gepubliceerd dan gepland. Dit leidt tot lagere laten (€ 0,64 mln.). Tegenover de  lagere lasten staan ook lagere baten( € 0,64 mln.). De onttrekking uit het duurzaamheidsfonds wordt met € 0,05 mln. verlaagd. (Zie ook programma Verstedelijking )

D. Actualisatie energiearmoede
De uitvoering van het plan van aanpak energiearmoede vergt meer tijd, mede doordat de witgoedwissel niet langer via Groupcard kan worden uitgevoerd. Een deel van de middelen wordt daarom doorgeschoven naar 2026. Dit leidt tot lagere lasten (€ 0,70 mln.). Tegenover de lagere lasten staan lagere baten uit subsidie ( € 0,50 mln.) en een lagere onttrekking aan het Duurzaamheidsfonds (€ 0,20 mln.).

E. Afval - Bijstelling HVC, Afvalstoffenheffing en Verpact
De eindafrekening over 2024 van HVC valt lager uit dan verwacht, wat leidt tot lagere lasten op huishoudelijke afvalstoffen (€ 0,18 mln.). Daarnaast zijn er lagere lasten op beleidsbudgetten (0,07 mln.). Hier tegenover staan lagere baten vanuit Verpact (€ 0,06 mln.) en een lagere onttrekking aan de voorziening aan de egalisatievoorziening afvalstoffen (€ 0,19 mln.).


Bovenstaand overzicht toont de mutaties op het programma Duurzaamheid per begrotingswijziging. De toelichting op de begrotingswijzigingen en het effect over de programma's heen is ook te vinden in de bijlage 'Begrotingswijzigingen' van de Narap 2025 op financiën.zaanstad.nl .